2018房地產(chǎn)企業(yè)五大涉稅難題深度解析與應對實(shí)務(wù)專(zhuān)題

【培訓對象】
各房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司主管財稅的總經(jīng)理、財稅總監、財務(wù)經(jīng)理、財會(huì )人員，
注冊會(huì )計師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。

【培訓收益】
本課程從稅收政策理解和應用、疑難合同的判斷和再造、賬務(wù)處理、稅務(wù)稽查應對與溝通、集團組建與重組等五個(gè)方面，精選大量實(shí)戰案例，詳細梳理各方面的難點(diǎn)問(wèn)題和熱點(diǎn)問(wèn)題，深度分析難點(diǎn)問(wèn)題的根源和解決方法，使學(xué)員在學(xué)習過(guò)程中既學(xué)到了知識又能掌握很多獨立分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的方法，從而達到能力提升的目

  2018房地產(chǎn)企業(yè)五大涉稅難題深度解析與應對實(shí)務(wù)專(zhuān)題
‖2018年4月11–13日‖—‖濟 南•華聯(lián)大酒店‖—‖主 講：董老師‖
‖專(zhuān)題說(shuō)明‖
隨著(zhù)房地產(chǎn)企業(yè)稅制改革的深度展開(kāi)和稅收征管手段的進(jìn)一步加強，房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)工作正在發(fā)生深刻變化，財務(wù)人員面臨的稅收難題越來(lái)越多，遇到的業(yè)務(wù)創(chuàng )新模式也越來(lái)越多，合同簽訂和賬務(wù)處理環(huán)節隱含的納稅風(fēng)險越來(lái)越大，需要和稅務(wù)機關(guān)溝通協(xié)調的事項也在不斷增加，隨著(zhù)企業(yè)做強做大，公司集團化運作也是必然趨勢，這些變化對財務(wù)人員的職業(yè)素質(zhì)要求也越來(lái)越高。要應對這一新形勢，財務(wù)人員既要進(jìn)行知識的更新學(xué)習，又必須將知識轉化為解決實(shí)際問(wèn)題的能力。
 本課程從稅收政策理解和應用、疑難合同的判斷和再造、賬務(wù)處理、稅務(wù)稽查應對與溝通、集團組建與重組等五個(gè)方面，精選大量實(shí)戰案例，詳細梳理各方面的難點(diǎn)問(wèn)題和熱點(diǎn)問(wèn)題，深度分析難點(diǎn)問(wèn)題的根源和解決方法，使學(xué)員在學(xué)習過(guò)程中既學(xué)到了知識又能掌握很多獨立分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的方法，從而達到能力提升的目的。
‖主講專(zhuān)家‖董老師：中國注冊會(huì )計師，注冊稅務(wù)師，律師，多年從事財稅方面的理論研究與實(shí)踐，擅長(cháng)各行業(yè)稅收籌劃診斷，納稅方案的設計，納稅風(fēng)險控制，稅企爭議的協(xié)調以及集團公司的并購重組方案涉稅論證與籌劃。董老師是實(shí)戰型企業(yè)培訓講師和資深財稅顧問(wèn)，現任五A級北京致通振業(yè)稅務(wù)師事務(wù)所首席稅務(wù)顧問(wèn)，某大型培訓中心首席培訓師，中國注冊稅務(wù)師行業(yè)后續教育特聘講師，北京注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )專(zhuān)家師資庫特聘講師，房地產(chǎn)企業(yè)管理教育網(wǎng)特聘講師，暢銷(xiāo)書(shū)《建筑與房地產(chǎn)企業(yè)營(yíng)改增實(shí)務(wù)操作指南》主編。中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )《卓越稅務(wù)師五項能力訓練》主講教師。
董老師在國內演講幾百場(chǎng)，培訓過(guò)知名企業(yè)上千家，并先后擔任數十家房地產(chǎn)公司和大型集團公司的稅務(wù)顧問(wèn)，為多家大型集團企業(yè)進(jìn)行納稅風(fēng)險診斷和財務(wù)內控診斷，為企業(yè)成功地進(jìn)行稅收籌劃,并創(chuàng )造了巨大的經(jīng)濟效益。講課由淺入深、分析透徹、操作實(shí)用；授課風(fēng)格：生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默，深受學(xué)員好評！
‖專(zhuān)題收益‖
解決稅收政策難題，學(xué)會(huì )政策解讀與應用的思路方法和技巧，學(xué)會(huì )獨立分析、獨
立判斷，擺脫依賴(lài)。
 學(xué)會(huì )復雜合同涉稅風(fēng)險識別的方法，使復雜的合同不再復雜。
快速識別會(huì )計報表和納稅申報表的潛在納稅風(fēng)險，學(xué)會(huì )必要的賬務(wù)處理技巧。
掌握稅企溝通的方法和技巧以及基本工具，讓你的溝通更有效。
學(xué)會(huì )集團組建及資產(chǎn)重組等高端涉稅業(yè)務(wù)的納稅處理，為企業(yè)未來(lái)發(fā)展做好知識
與能力的儲備。
‖主講內容‖
第一節：稅收政策理解與應用層面的難點(diǎn)問(wèn)題解析與應對實(shí)務(wù)
一．稅收政策理解與應用的理念與策略
1．財務(wù)人員理解與應用稅收政策遇到的困惑與難題
2．財務(wù)人員理解與應用稅收政策應把握的原則
3．稅收政策理解與應用的方法與技巧
二．房地產(chǎn)企業(yè)稅收難點(diǎn)政策的理解與應用案例剖析
1．“三舊”改造項目如何扣除土地價(jià)款？應該規避哪些風(fēng)險？
2．“三舊”改造項目如何準確判斷納稅義務(wù)？如何界定政府主導與市場(chǎng)行為？
3．“三舊”改造項目超標準補償如何處理？支付或收取差價(jià)款如何處理？
4．“三舊”改造項目如何確定契稅的計稅依據？稅企爭議有何可借鑒的文件？
5．“村企合作”項目，地產(chǎn)企業(yè)在未取得土地證之前自行建造的在建工程是否
繳納契稅？
6．建筑業(yè)納稅方式與納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間發(fā)生了哪些變化？對房地產(chǎn)企業(yè)有哪些
影響？
7．三方協(xié)議、內部授權如何理解和應用？可否擴大應用？文件中的“集團”如
何理解？
8．如何理解和應用房地產(chǎn)企業(yè)預提成本？
9．借款費用如何判斷費用化還是資本化？
10．如何準確把握利息資本化的起止時(shí)點(diǎn)？
11．如何區分視同銷(xiāo)售和進(jìn)項轉出？有無(wú)處理技巧？
12．產(chǎn)品交付與收入結轉之間存在怎樣的邏輯關(guān)系？同一項目既有交付的又有未
交付的，如何合理結轉收入和成本？
13．當收入被調整時(shí)，如何合理調整成本費用使得補稅金額最少？
14．房地產(chǎn)企業(yè)銷(xiāo)售使用過(guò)的固定資產(chǎn)如何納稅？如何開(kāi)具發(fā)票？可否開(kāi)具專(zhuān)用
發(fā)票？
15．房地產(chǎn)企業(yè)銷(xiāo)售自留物業(yè)如何納稅？有無(wú)籌劃空間？
16．注冊制本人認繳制下，實(shí)收資本未到位對企業(yè)納稅有何影響？對股權轉讓及
增資擴股的納稅有何影響？如何規避納稅風(fēng)險？
第二節：合同涉稅判斷與風(fēng)險管控層面的難點(diǎn)問(wèn)題解析與應對實(shí)務(wù)
一．合同涉稅分析與風(fēng)險管控的理念與策略
1．合同的納稅風(fēng)險來(lái)源于哪些方面？難點(diǎn)問(wèn)題在哪里？
2．如何對多重法律關(guān)系的復雜合同進(jìn)行涉稅分析與風(fēng)險識別？
3．如何進(jìn)行復雜合同的優(yōu)化和再造？
二．房地產(chǎn)企業(yè)疑難合同的涉稅分析與再造案例剖析
1．具有多重法律關(guān)系的復雜合作開(kāi)發(fā)協(xié)議如何進(jìn)行納稅判斷與合同再造？
2．“三舊”改造中合同簽訂應注意哪些稅收風(fēng)險？合同如何優(yōu)化？
3．建筑公司掛靠經(jīng)營(yíng)對地產(chǎn)企業(yè)有何影響？和這些公司簽訂合同要注意哪些風(fēng)
險點(diǎn)？如何完善合同條款？如何開(kāi)具發(fā)票確保四流合一？
4．P2P銷(xiāo)售模式創(chuàng )新合同應如何分析交易實(shí)質(zhì)？有無(wú)納稅風(fēng)險？如何進(jìn)行合同
優(yōu)化再造？
5．以房抵債四方協(xié)議有無(wú)納稅風(fēng)險？如何分析各方的交易實(shí)質(zhì)？如何進(jìn)行合同
優(yōu)化再造？
6．涉外合同如何進(jìn)行納稅判斷？如何扣繳稅款？如何優(yōu)化合同條款？稅收協(xié)定
的執行有哪些新的規定？
7．合同變更應注意哪些稅收風(fēng)險？如何完善原始憑證？
第三節：賬務(wù)處理層面的難點(diǎn)問(wèn)題解析與應對實(shí)務(wù)
1．“三舊”改造中超面積補償如何進(jìn)行正確的賬務(wù)處理？
2．房地產(chǎn)企業(yè)借款費用如何計算資本化金額與費用化金額？如何進(jìn)行超標利息
的納稅調整？如何設立臺帳？
3．接盤(pán)方式取得的開(kāi)發(fā)項目如何進(jìn)行會(huì )計核算？對原始憑證有何要求？
4．合作開(kāi)發(fā)失敗取得賠償金該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？如何納稅？有何處理技巧？
5．如何區分成本與費用？有何技巧？
6．如何區分營(yíng)銷(xiāo)設施建造費和廣告費業(yè)務(wù)宣傳費？
7．如何區分工資與福利費？各種補貼如何賬務(wù)處理和納稅處理？
8．如何處理差旅費中的餐費發(fā)票？
第四節：稅務(wù)稽查應對與涉稅溝通層面難點(diǎn)問(wèn)題解析與應對實(shí)務(wù)
1．稅務(wù)機關(guān)選案為何選中了你們公司？
2．企業(yè)如何通過(guò)會(huì )計報表和賬簿進(jìn)行納稅風(fēng)險自查與完善？
3．企業(yè)如何做好稅務(wù)稽查準備？
4．稽查中出現的稅企爭議如何溝通協(xié)調？有何技巧？
5．如何撰寫(xiě)高水平的涉稅說(shuō)明提高溝通的成功率？
6．稽查案例分析
第五節：集團公司組建與重組層面的難點(diǎn)問(wèn)題解析與應對實(shí)務(wù)
1．重組過(guò)程中股權交易如何納稅？如何規避風(fēng)險？自然人股東和法人股東納稅
處理有何不同？
2．集團成員企業(yè)關(guān)聯(lián)交易應如何規避風(fēng)險？如何界定價(jià)格明顯偏低？如何理解
有無(wú)正當理由？
3．集團“資金池”管理有何好處？有何納稅風(fēng)險？如何防范？
4．集團企業(yè)間資產(chǎn)調撥如何納稅？如何節省稅款？如何規避風(fēng)險？
‖培訓對象‖各房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司主管財稅的總經(jīng)理、財稅總監、財務(wù)經(jīng)理、財會(huì )人員，
注冊會(huì )計師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。
‖資 料‖本次專(zhuān)題配套講義，政策輯要與案例集資料。
‖培訓時(shí)間‖2018年4月11日至13日（11日全天報到，12-13日兩天課程）
‖培訓地點(diǎn)‖濟 南◇華聯(lián)大酒店（濟南市槐蔭區經(jīng)二路571號、華聯(lián)商廈北鄰）
‖相關(guān)費用‖人民幣3380元/人（含授課、場(chǎng)地、資料、會(huì )務(wù)、現場(chǎng)咨詢(xún)費等）。
↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì )確認函）。

 

‖主講專(zhuān)家‖董老師：中國注冊會(huì )計師，注冊稅務(wù)師，律師，多年從事財稅方面的理論研究與實(shí)踐，擅長(cháng)各行業(yè)稅收籌劃診斷，納稅方案的設計，納稅風(fēng)險控制，稅企爭議的協(xié)調以及集團公司的并購重組方案涉稅論證與籌劃。董老師是實(shí)戰型企業(yè)培訓講師和資深財稅顧問(wèn)，現任五A級北京致通振業(yè)稅務(wù)師事務(wù)所首席稅務(wù)顧問(wèn)，某大型培訓中心首席培訓師，中國注冊稅務(wù)師行業(yè)后續教育特聘講師，北京注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )專(zhuān)家師資庫特聘講師，房地產(chǎn)企業(yè)管理教育網(wǎng)特聘講師，暢銷(xiāo)書(shū)《建筑與房地產(chǎn)企業(yè)營(yíng)改增實(shí)務(wù)操作指南》主編。中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì )《卓越稅務(wù)師五項能力訓練》主講教師。
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• ISO50001:2018能源管理體系內審員

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  1、能源管理體系的概述;2、能源管理體系相關(guān)的法律法規及其他要求;3、能源管理體系建立實(shí)施步驟;4、ISO 50001:2018新版標準解讀與理解;5、內部審核技巧與方法。第一部分 能源管理體系標準概論第二部分 《能源管理體系要求》標準理解要點(diǎn)第三部分 節能管理工具介..

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• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專(zhuān)題說(shuō)明‖ C 今年增值稅稅率再次下調，增值稅新項目逐步完工，收入確認與增值稅處理迫在眉..

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• 2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  2019中國企業(yè)競爭情報、市場(chǎng)競爭與運營(yíng)戰略高級技能必修課定于12月26-28日三天（周四、周五、周六）在廣州舉辦！ 學(xué)習內容主要為：市場(chǎng)信息采集分析高級實(shí)戰應用操作方法，戰略規劃，技術(shù)創(chuàng )新與競爭情報，競爭對手情報獲取策略與分析，大數據分析與營(yíng)銷(xiāo)，客戶(hù)細分與挖掘，產(chǎn)品規劃分析，競爭..

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