房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳重點(diǎn)項目詳解及新政策應用解讀專(zhuān)題

【培訓對象】
各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導、主管財務(wù)領(lǐng)導與工作人員和稅務(wù)師、會(huì )計師事務(wù)所等人員

【培訓收益】
『課程收益』
☆  專(zhuān)項地產(chǎn)業(yè)講報表，洞悉政策變動(dòng)關(guān)鍵，把控報表最新內容；
☆  詮釋填報疑難問(wèn)題，匯算清繳大功告成，條分縷析稅會(huì )差異；
☆  課程收益價(jià)值連城，知名專(zhuān)家現場(chǎng)講授，講練結合成竹在胸。

|新 報 表|     |新 思 維|     |新 方 法|     |新 選 擇|
房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳重點(diǎn)項目詳解及新政策應用解讀專(zhuān)題
|2015年3月20–22日||重慶•怡華威斯達大酒店||主 講：李老師|
『專(zhuān)題說(shuō)明』
新報表：2014年11月國家稅務(wù)總局發(fā)布了共計41張的2014版年度所得稅納稅申報表，新表較之前的申報表相比披露的信息更加的詳細，尤其是一些稅務(wù)風(fēng)險比較高的業(yè)務(wù)事項，通過(guò)申報表的填寫(xiě)可能更容易的將企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險呈現在稅務(wù)機關(guān)的面前。因此，2014版企業(yè)所得稅申報表的執行實(shí)施，將是眾多房地產(chǎn)企業(yè)財稅管理人員今年匯算清繳工作面臨的一個(gè)重大挑戰。
新思維：2014年財政部和國家稅務(wù)總局又出臺了資產(chǎn)劃轉、加速折舊等多項重量級的企業(yè)所得稅新政策，如何來(lái)理解和執行這些新政策，利用好新政策為企業(yè)服務(wù)，同時(shí)最大限度的規避政策風(fēng)險是擺在每一名房地產(chǎn)企業(yè)財稅人員面前的必修課。2014年稅末，國家稅務(wù)總局出臺的非貨幣性資產(chǎn)投資及企業(yè)重組條件的改變如何把握？股權轉讓的資本交易項目如何進(jìn)行稅務(wù)管理？
新方法：本課程李民老師將重點(diǎn)講解2014版企業(yè)所得稅申報表的填報方法及技巧，同時(shí)將填表過(guò)程中的高風(fēng)險政策執行問(wèn)題將做深入淺出的剖析，將會(huì )計準則、稅收政策、實(shí)踐執行以及申報表填列有機的結合起來(lái)。本次授課將與大家一起分享多年積累的企業(yè)所得稅管理經(jīng)驗及大量來(lái)源于實(shí)戰一線(xiàn)的企業(yè)所得稅案例。
新選擇：一起來(lái)吧，人與人的差距就在周末時(shí)分，李老師將為您帶來(lái)一場(chǎng)內容頗豐，而又絕不枯燥的匯算清繳大餐！你可以不做具體填報工作，但你不能不懂新報表的原理?。?！真實(shí)案例分享，接地氣、重實(shí)效，聽(tīng)課無(wú)收獲者當場(chǎng)退款！讓您兩天不虛此行?。?！
『主講專(zhuān)家』李老師：中國注冊稅務(wù)師、注冊會(huì )計師；東北大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士，工程學(xué)碩士，某省地稅官員，揚州稅務(wù)專(zhuān)修學(xué)院客座教授，注冊會(huì )計師考試命題人之一，金旭紅教育咨詢(xún)有限公司首席稅務(wù)咨詢(xún)師，眾多大型房地產(chǎn)企業(yè)納稅顧問(wèn)。多次代表國家稅務(wù)總局查辦各類(lèi)案件，具有良好的稅收法律素養：多次主持稅務(wù)聽(tīng)證案件，三次代表稅務(wù)機關(guān)應訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟措施的運用。擅長(cháng)講授注冊會(huì )計師考前培訓,房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)財稅培訓，稅收政策解析，稅法與會(huì )計差異分析等課程。其授課以實(shí)用性著(zhù)稱(chēng)，授課態(tài)度求真務(wù)實(shí)、案例源于實(shí)戰、翔實(shí)精巧，并因此受到參加培訓的財稅學(xué)員一致好評。
『課程收益』
☆  專(zhuān)項地產(chǎn)業(yè)講報表，洞悉政策變動(dòng)關(guān)鍵，把控報表最新內容；
☆  詮釋填報疑難問(wèn)題，匯算清繳大功告成，條分縷析稅會(huì )差異；
☆  課程收益價(jià)值連城，知名專(zhuān)家現場(chǎng)講授，講練結合成竹在胸。
『主講內容』
一：2013年至今出臺的重要企業(yè)所得稅法規深度講解與案例應用
1．明確若干所得稅政策的29號公告解讀與實(shí)踐案例操作分享
（重點(diǎn)解讀成本核算對象管理方式的改變及分析各種形式的資產(chǎn)劃轉業(yè)務(wù)）
2．加速折舊的75號文及64公告解讀與實(shí)踐案例操作分享
3．小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠34號文及23號公告解讀與案例解析
4．不規范合同在收入確認中的爭議焦點(diǎn)及稅收待遇
5．2014年全國特別納稅調整案例分析
6．非貨性資產(chǎn)投資的稅務(wù)處理最新規定
7．企業(yè)重組條件的改變及適用
二：2015年執行的稅收新政解析
1．法人與自然人股東稅務(wù)稽查解析
2．非居民個(gè)人與法人稅務(wù)稽查問(wèn)題解析
3．未分配利潤（盈余公積）轉增資本稅務(wù)稽查
4．資本公積（溢價(jià)）轉增資本問(wèn)題
5．其他資本公積轉增資本問(wèn)題
6．股權轉讓能否扣除享有未分配利潤和盈余公積？
7．間接轉讓股權與國稅函「2009」698號文件及總局2015年7號公告的講解
8．轉讓股權合同的稅收簽訂技巧
9．購買(mǎi)股權的稅務(wù)稽查問(wèn)題解析（關(guān)于股權溢價(jià)處理）
10．股權投資損失的稅務(wù)處理
三：2014版企業(yè)所得稅申報表填報技巧及政策適用與案例分析
1．2014版申報表的制定過(guò)程背景及設計理念思路
2．2014版申報表的架構組成及整體結構分析
3．2014版申報表的主要特點(diǎn)和編碼規則解讀
4．“封面”的填報方式及注意事項
5．“申報表填報表單”填報方式及注意事項
6．“企業(yè)基礎信息表”填報方式及注意事項
7．“主表”的填報方式及注意事項
8．“一般企業(yè)收入明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某房地產(chǎn)企業(yè)精裝修的收入確認案例分享
⑵ 某傳媒公司服務(wù)置換稅務(wù)處理案例分享
9．“一般企業(yè)成本支出明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司成本結轉失敗稅務(wù)管理案例分享
10．“期間費用明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)列支勞務(wù)費案稅務(wù)管理經(jīng)驗案例分享
⑵ 某企業(yè)集團內利益安排輸送稅務(wù)管理案例分享
11．“納稅調整項目明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)交易性金融資產(chǎn)稅務(wù)調整案例分享
⑵ 各種形式收取和支付罰款的所得稅和流轉稅案例分享及實(shí)踐操作
12．“視同銷(xiāo)售和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調整明細表”填報方式及案例分析
⑴ 視同銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的所得稅原理與政策深度分析
⑵ 視同銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的增值稅政策分析
⑶ 某金融企業(yè)視同銷(xiāo)售案例分享
⑷ 某快速消費品企業(yè)視同銷(xiāo)售所得稅調整案例分析
⑸ 房地產(chǎn)特點(diǎn)業(yè)務(wù)政策分析
⑹ 房地產(chǎn)企業(yè)預售年度的所得稅計算及業(yè)務(wù)招待費扣除政策與實(shí)踐案例分享
13．“未按權責發(fā)生制確認收入納稅調整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某物業(yè)公司租金案例分享
⑵ 政府補助的稅法與會(huì )計差異協(xié)調案例
14．“投資收益納稅調整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某投資公司股權轉讓所得稅調整案例分享
⑵ 某集團公司股權并購中計稅基礎確認案例分享
15．“專(zhuān)項用途財政性資金納稅調整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)集團與政府談“返還”談判稅務(wù)管理案例分享
⑵ 某能源企業(yè)財政資金“另類(lèi)”案例分享
⑶ 集團公司的財政補貼稅務(wù)管理的“道與術(shù)”
16．“職工薪酬納稅調整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司企業(yè)年金案例分享
⑵ 某公司福利費稅務(wù)調整案例分享
『培訓對象』各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導、主管財務(wù)領(lǐng)導與工作人員和稅務(wù)師、會(huì )計師事務(wù)所等人員。
『資    料』本課題配套講義、政策輯要與案例資料。
『培訓時(shí)間』2015年3月20日至22日（3月20日全天報到,21-22日兩天課程）
『培訓地點(diǎn)』重慶◇怡華威斯達大酒店（重慶市渝中區中山三路86號）
『增值服務(wù)』☆參會(huì )學(xué)員可享受房地產(chǎn)企業(yè)管理教育網(wǎng)會(huì )員積分贈送服務(wù)；如稅法查詢(xún)、
納稅輔導、在線(xiàn)專(zhuān)家答疑、遠程教育、網(wǎng)上信息檢索、QQ論壇交流等。
☆參會(huì )學(xué)員可同時(shí)獲贈我司專(zhuān)家團李國華老師實(shí)況錄音“房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)改增
全面備戰與籌劃技巧及風(fēng)險應對專(zhuān)題”光盤(pán)一張。
『相關(guān)費用』人民幣2980元/人（含授課、場(chǎng)地、資料、會(huì )務(wù)、現場(chǎng)咨詢(xún)費等）。
           ↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見(jiàn)參會(huì )確認函）。
 

 洪華博士

• 2020房地產(chǎn)企業(yè)全程并購重組及三舊改造的稅務(wù)風(fēng)險管理專(zhuān)題班

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-深圳

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• 2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 河南-鄭州

  2019房地產(chǎn)企業(yè)年終關(guān)賬前增值稅暨企業(yè)所得稅疑難問(wèn)題處理專(zhuān)題‖2019年12月26–28日‖—‖鄭 州·百利中州國際飯店‖—‖主 講：王老師‖‖專(zhuān)題說(shuō)明‖ C 今年增值稅稅率再次下調，增值稅新項目逐步完工，收入確認與增值稅處理迫在眉..

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• 高周轉模式下的項目總視角的房地產(chǎn)計劃運營(yíng)管理實(shí)戰特訓

  開(kāi)課時(shí)間：已開(kāi)課

  開(kāi)課地點(diǎn)： 廣東-廣州

  一、項目總視角的房地產(chǎn)企業(yè)運營(yíng)管理1、項目總在運營(yíng)管理工作中的角色定位 　　1）項目總角色定位2）項目總視角下的運營(yíng)管理2、房地產(chǎn)企業(yè)管理的三個(gè)層次3、正確理解運營(yíng)管理4、房地產(chǎn)企業(yè)運營(yíng)管理的主要職能5、選擇與建立房地產(chǎn)企業(yè)運營(yíng)管理平臺 【案例分享：標桿企業(yè)的運營(yíng)管控..

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  開(kāi)課地點(diǎn)： 四川-成都

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