增值稅納稅申報比對管理操作規程及風(fēng)險防范

第一部分 申報比對給企業(yè)帶來(lái)的涉稅風(fēng)險
一、申報比對給企業(yè)帶來(lái)的主要風(fēng)險
二、風(fēng)險應對的基本策略
第二部分 申報比對范圍及內容
一、比對信息范圍
1.增值稅納稅申報表及其附列資料（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“申報表”）信息?！　?br /> 2.增值稅一般納稅人和小規模納稅人開(kāi)具的增值稅發(fā)票信息。
3.增值稅一般納稅人取得的進(jìn)項抵扣憑證信息。
4.納稅人稅款入庫信息。謝華峰解讀：異地預繳稅款也將進(jìn)行比對。
5.增值稅優(yōu)惠備案信息。
6.申報比對所需的其他信息。
二、比對內容
1.表表比對
2.票表比對
3.表稅比對　　
第三部分 申報比對規則
一、申報表表內、表間邏輯關(guān)系比對規則
二、增值稅一般納稅人票表比對規則
1.銷(xiāo)項比對。
2.進(jìn)項比對。
3.應納稅額減征額比對　　
4.預繳稅款比對
5.特殊規則
三、增值稅小規模納稅人票表比對規則
四、表稅比對規則
五、申報比對其他規則
第四部分 比對結果的處理
一、申報比對相符
二、申報比對不相符 

【主要背景】

劉海燕，副教授，會(huì )計師，經(jīng)濟師，中國注冊稅務(wù)師、中國注冊會(huì )計師。中國講師500強之一。中央財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)碩士，河北某大學(xué)會(huì )計學(xué)院會(huì )計專(zhuān)業(yè)帶頭人，理論和實(shí)踐經(jīng)驗豐富。河北省航天信息職業(yè)培訓學(xué)校、金蝶河北省分公司、捷達會(huì )計學(xué)校、助翔教育培訓等多家培訓機構優(yōu)秀培訓講師，現任某財務(wù)公司顧問(wèn)，曾為多家企業(yè)進(jìn)行企業(yè)內訓、納稅籌劃。

【職業(yè)經(jīng)歷】
石家莊誠財財務(wù)咨詢(xún)有限公司任經(jīng)理
河北索程財務(wù)咨詢(xún)有限公司任財務(wù)顧問(wèn)
河北華信德財稅集團培訓部顧問(wèn)
石家莊壹順財務(wù)有限公司財務(wù)顧問(wèn)
河北工程技術(shù)學(xué)院會(huì )計學(xué)院會(huì )計專(zhuān)業(yè)帶頭人
河北政法會(huì )計學(xué)校財稅培訓講師
石家莊捷達會(huì )計學(xué)校財稅培訓講師
河北航天信息培訓學(xué)校優(yōu)秀財稅培訓專(zhuān)家
石家莊助翔培訓有限公司財稅顧問(wèn)

【主講課程】
《稅費核算與申報》
《全面預算管理》
《經(jīng)營(yíng)分析》
《內部控制與審計》
《管理會(huì )計》
《營(yíng)改增后增值稅會(huì )計處理實(shí)務(wù)》
《企業(yè)所得稅匯算清繳與填報實(shí)務(wù)》
《小企業(yè)會(huì )計準則》
《房地產(chǎn)業(yè)土地增值稅納稅實(shí)務(wù)及風(fēng)險防范》
《企業(yè)日常費用處理與財稅風(fēng)險規避》
《年終結賬前調賬技巧與納稅風(fēng)險防范》
《服務(wù)業(yè)成本核算及會(huì )計處理》
《旅游業(yè)稅收政策全面解析及風(fēng)險防范》 

• 銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防范與內部控制

   

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