企業(yè)內部控制與風(fēng)險管理

【培訓對象】
 集團公司董事、監事及高管  集團及子公司企業(yè)各職能部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)中高層管理人員  企業(yè)內審部、內控部、合規部、財務(wù)部和風(fēng)險管理部人員

【培訓收益】
掌握內部控制框架和法規基本要求 了解如何有效識別和防范各類(lèi)風(fēng)險 靈活應用內部控制基礎工具 對內控應用指引包括全面深度解讀，掌握內控實(shí)務(wù)關(guān)鍵控制要點(diǎn)及方法 從零基礎啟動(dòng)并完成內控體系文件建設 分享內控體系建立過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題與應對方法 學(xué)員還將獲得包括《內控手冊》模板在內的內控和風(fēng)險管理工具

模塊一：風(fēng)險管理整體框架和基礎工具

一、框架篇——內部控制與風(fēng)險管理的整體思路
企業(yè)運營(yíng)通常面臨哪些風(fēng)險?
企業(yè)風(fēng)險的來(lái)源：“天災人禍”
舞弊理論與風(fēng)險防范
并非所有風(fēng)險都需要控制-風(fēng)險評估矩陣
風(fēng)險應對的四種策略
內部控制與風(fēng)險管理的整體框架——COSO框架、企業(yè)內控規范與國資委全面風(fēng)險管理指引介紹
如何構建企業(yè)內部控制體系
構建有效內部控制的關(guān)鍵成功要素

二、實(shí)務(wù)篇——內部控制體系建立與執行詳解
內部控制建設的組織機構和職能
探討：不同職能部門(mén)主導內控實(shí)施的優(yōu)劣比較（財務(wù)主導、內審主導或風(fēng)控主導）
內部控制體系建設的五步工作法
內部控制體系建設主要工具及成果手冊示例
如何有效劃分內控流程
內控流程梳理中的風(fēng)險識別與評估方法
流程梳理中風(fēng)險識別與評估常見(jiàn)的問(wèn)題和困惑
如何編制SOP（標準操作流程）及撰寫(xiě)說(shuō)明文件
探討：內控體系落地執行的常見(jiàn)問(wèn)題及經(jīng)驗分享
如何有效進(jìn)行內控自我評價(jià)
案例：某公司內控體系建設全過(guò)程

模塊二：企業(yè)各業(yè)務(wù)循環(huán)的常見(jiàn)風(fēng)險及內控體系文件建立
一、銷(xiāo)售及收款管理
 案例：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員挪用銷(xiāo)售款
 銷(xiāo)售管理流程概述
 銷(xiāo)售及收款管理常見(jiàn)漏洞
 銷(xiāo)售及收款管理漏洞的財務(wù)應對
銷(xiāo)售定價(jià)
信用管理
銷(xiāo)售合同管理
發(fā)貨管理
收款管理
 小結：銷(xiāo)售及收款管理內控要點(diǎn)

二、采購管理
 案例：某公司招標采購失效
 采購管理流程概述
 采購管理常見(jiàn)漏洞
 采購管理漏洞的財務(wù)應對
請購審批
詢(xún)價(jià)比價(jià)
選擇供應商
采購合同管理
驗收付款
供應商評估
 小結：采購管理內控要點(diǎn)

三、實(shí)物資產(chǎn)管理
 案例：某公司固定資產(chǎn)管理案例
 實(shí)物資產(chǎn)管理流程概述
 實(shí)物資產(chǎn)管理常見(jiàn)漏洞
 實(shí)物資產(chǎn)管理漏洞的財務(wù)應對
 小結：實(shí)物資產(chǎn)管理管理內控要點(diǎn)

四、銀行賬戶(hù)及貨幣資金管理
 案例：某公司銀行賬戶(hù)不當使用的案例
 貨幣資金管理概述
 貨幣資金管理常見(jiàn)漏洞
 貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應對
銀行賬戶(hù)的開(kāi)立與銷(xiāo)戶(hù)
電子網(wǎng)上銀行風(fēng)險防范
銀行賬戶(hù)的對賬管理
貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位職責
庫存現金資產(chǎn)的安全保護
 小結：貨幣資金管理內控要點(diǎn)

五、投融資管理
  案例：某公司貸款被挪用的案例
 融資管理常見(jiàn)漏洞及應對
 投資管理常見(jiàn)漏洞及應對
 小結：投融資內控要點(diǎn)

六、會(huì )計核算與財務(wù)報告管理
 案例：上市公司財務(wù)報告頻頻出錯
 會(huì )計核算與財務(wù)報告流程概述
 會(huì )計核算與財務(wù)報告流程常見(jiàn)漏洞
 會(huì )計核算與財務(wù)報告漏洞的財務(wù)應對
會(huì )計核算基礎工作規范
財務(wù)結賬流程控制
財務(wù)信息系統內控
重要會(huì )計資料文檔維護
 小結：會(huì )計核算與財務(wù)報告管理內控要點(diǎn) 

【基本介紹】
南京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)學(xué)士、復旦大學(xué)會(huì )計學(xué)博士、上海證券交易所博士后、注冊會(huì )計師（CPA）、英國財務(wù)會(huì )計師（IFA）、澳大利亞資深公共會(huì )計師（FIPA Au）、國際注冊?xún)葘弾煟–IA）、高級會(huì )計師，兼任北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂(lè )部特聘專(zhuān)家、《董事會(huì )》及《證券市場(chǎng)周刊》等特約作者、CCTV證券資訊頻道特約專(zhuān)家嘉賓，北京大學(xué)、清華大學(xué)、復旦大學(xué)、上海交大、上海財大、上海國家會(huì )計學(xué)院、北京國家會(huì )計學(xué)院、暨南大學(xué)等多所高校特聘講師，已為上百家企業(yè)及金融機構提供咨詢(xún)、培訓、融資及IPO上市輔導等服務(wù)。
馬軍生老師是資深財務(wù)與資本專(zhuān)家，致力于財稅、內部控制、風(fēng)險管理、資本領(lǐng)域研究及實(shí)務(wù)，二十多年工作經(jīng)歷，曾任職大型央企、中國銀行、知名會(huì )計師事務(wù)所、上海證券交易所及券商投行部，擔任多家企業(yè)財務(wù)顧問(wèn)，指導幾十家上市公司和企事業(yè)單位建立內控體系并輔導實(shí)施，并協(xié)助多家企業(yè)新三板掛牌、IPO上市及投融資工作，擅長(cháng)財務(wù)報表、內部控制、風(fēng)險管理、資本運營(yíng)等課程。
編著(zhù)《內控漏洞識別與財務(wù)應對》、《財務(wù)報表分析技術(shù)》，在《財務(wù)與會(huì )計》、《董事會(huì )》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《內部控制十大漏洞》、《企業(yè)內部控制建設若干問(wèn)題思考》、《企業(yè)內部控制體系建設十大誤區及防范》、《新會(huì )計準則下估值思考》等文章六十多篇，主持國家科技部創(chuàng )新基金、博士后基金、會(huì )計學(xué)會(huì )等多項課題。
【資歷背景】
二十多年從業(yè)經(jīng)歷，曾擔任大型企業(yè)內審經(jīng)理、子公司財務(wù)負責人、商業(yè)銀行信貸經(jīng)理、知名會(huì )計師事務(wù)所（全球第五大會(huì )計師事務(wù)所）咨詢(xún)合伙人、私募股權投資基金合伙人、券商投行部執行董事，為北大、清華、復旦、上海交大等多所知名高校MBA班/總裁班授課，為中國重工、東風(fēng)汽車(chē)、紫光股份、國華能源投資、中國太保、中國鋁業(yè)、北方工業(yè)公司、杉杉集團、浦東建設、東方財富網(wǎng)、江蘇中大建設、廣博股份、水星家紡、深天馬、外高橋造船、云南錫業(yè)、山西汾酒、信和科技、重慶港九、安徽招標集團、WMF（中國）有限公司、上海稅務(wù)局、上海機關(guān)事務(wù)管理局等多個(gè)中央企業(yè)、上市公司和知名民企提供內控及財務(wù)管控咨詢(xún)服務(wù)，為企業(yè)提供務(wù)實(shí)的咨詢(xún)方案，并通過(guò)系統的培訓輔導企業(yè)實(shí)施，促使方案有效落地。尤其以財務(wù)分析、內部控制、風(fēng)險管理和資本運營(yíng)等見(jiàn)長(cháng)，培訓學(xué)員過(guò)萬(wàn)名，受到學(xué)員普遍好評。
【授課視頻鏈接】
財務(wù)管控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTYwNDA0.html
內 控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTExMzY0.html
非 財： http://v.youku.com/v_show/id_XNzIwOTQzNDI4.html （有密碼：123123）

【核心課程】
管理人員、MBA班和總裁研修班課程
《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》
《內部控制與風(fēng)險管理》
《企業(yè)IPO上市實(shí)務(wù)與財務(wù)準備》
《股權投資財務(wù)盡職調查》
財務(wù)人員課程
《內控漏洞識別與財務(wù)應對》
《內部控制與風(fēng)險管理》
《企業(yè)財務(wù)報表分析與舞弊識別》
《全面預算管理——體系建立與全程實(shí)戰》
《企業(yè)內部控制審計》
銀行課程
《信貸視角財務(wù)報表分析與虛假報表識別》
《商業(yè)銀行案件防控和風(fēng)險管理》
《商業(yè)銀行財務(wù)分析與管理會(huì )計》 

• 工程項目風(fēng)險管理實(shí)務(wù)

   

  一、緒論1、項目與項目管理（1）項目的內涵（2）項目管理的內涵2、風(fēng)險與項目風(fēng)險（1）風(fēng)險（2）項目風(fēng)險3、項目風(fēng)險管理（1）項目風(fēng)險管理的概念（2）項目風(fēng)險管理的產(chǎn)生及發(fā)展（3）主動(dòng)風(fēng)險管理（4）項目風(fēng)險管理的主要內容（5）項目風(fēng)險管理的主要方法（6）項目風(fēng)險管理的意義及作用4、案例1 中國鐵建沙..

  ￥   元/ 天

  人氣：1610  

  

• 建設工程項目全過(guò)程合同風(fēng)險管理實(shí)務(wù)操作

   

  一、工程合同1.工程合同基本原理（1）工程合同的概念及作用（2）工程合同原則（3）工程合同的法律基礎（4）工程合同內容和文本形式（5）工程合同的生命期過(guò)程（6）現代工程合同的特點(diǎn)和發(fā)展趨向2.工程合同體系和工程承包合同（1）工程項目中的主要合同關(guān)系（2）工程施工合同（3）工程分包合同3.工程中的其他合同..

  ￥   元/ 天

  人氣：1652  

  

• QRM質(zhì)量風(fēng)險管理

   

  【課程介紹】如何做到真正的降低質(zhì)量風(fēng)險？　　如何做到真正的預防質(zhì)量風(fēng)險？　　如何做到有效的持續改善？　　三鹿奶粉事件、汽車(chē)召回事件、光伏業(yè)倒閉、服裝業(yè)庫存危機、煙草業(yè)遭遇國際化沖擊等，很顯然風(fēng)險無(wú)處不在，而且風(fēng)險發(fā)生的頻率越來(lái)越高、影響程度越來(lái)越大，甚至會(huì )造成滅鼎之災。作為企業(yè)的管理者您知道如何識別質(zhì)量風(fēng)險、分析質(zhì)量風(fēng)險并在此基礎上有效管..

  ￥   元/ 天

  人氣：1089  

  

• 新形勢下銀行信貸營(yíng)銷(xiāo)與風(fēng)險管理

   

  第一講：了解經(jīng)濟環(huán)境，分析信貸業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢一、我國經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢二、銀行當前面臨的形勢三、銀行信貸業(yè)務(wù)競爭態(tài)勢分析1.競爭對手日漸多元化2.競爭內容呈現多層次化3.傳統競爭方式局限性凸顯四、國內信貸市場(chǎng)行業(yè)趨勢分析1.農業(yè)（養殖業(yè)、種植業(yè)、畜牧業(yè)）2.制造業(yè)3.交通運輸業(yè)4.商貿業(yè)5.服務(wù)業(yè)6.高新技術(shù) ..

  ￥   元/ 天

  人氣：1346  

  

• 商業(yè)銀行基層機構業(yè)務(wù)合規風(fēng)險管理與案件防范

   

  第一講：監管風(fēng)暴下的金融時(shí)期1. 新形勢下的金融走向和監管風(fēng)暴2. “強監管、嚴問(wèn)責”形勢下的合規管理要求3. 銀監會(huì )提出了內控體系建設、“三道防線(xiàn)”建設（思想防線(xiàn)、制度防線(xiàn)、監督防線(xiàn)）、柜面業(yè)務(wù)流程控制、開(kāi)戶(hù)管理、對賬管理、賬戶(hù)監控、印章憑證管理、代銷(xiāo)業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險提示、客戶(hù)信息安全管理、..

  ￥   元/ 天

  人氣：1390  

  

• 小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理

   

  第一講：調查和審查框架和要點(diǎn)一、堅持四原則1. 實(shí)體經(jīng)濟2. 負債率低3. 權證齊全4. 現金流足二、圍繞“一個(gè)人”問(wèn)題1. 通過(guò)公共信息核實(shí)股權關(guān)聯(lián)關(guān)系。2. 通過(guò)人事關(guān)聯(lián)核實(shí)關(guān)聯(lián)關(guān)系。3. 通過(guò)融資、擔保關(guān)系核實(shí)關(guān)聯(lián)關(guān)系。4. 通過(guò)交易識別關(guān)聯(lián)關(guān)系。三、四個(gè)必問(wèn)1. 誰(shuí)借款2..

  ￥   元/ 天

  人氣：1135