營(yíng)改增后2016所得稅匯算清繳等最新稅收政策精講

【培訓對象】


【培訓收益】
1. 把握及運用2016年稅收新政 2. 把握匯算清繳中的熱點(diǎn)和難點(diǎn)及解決辦法 3. 結合企業(yè)實(shí)際制定匯算清繳預案 4. 提升企業(yè)納稅管理水平 5.優(yōu)化企業(yè)稅負，節約稅收成本，防范稅務(wù)風(fēng)險

一、營(yíng)改增對企業(yè)所得稅的深刻影響
（一）營(yíng)改增對企業(yè)所得稅收入的影響
1.對損益表營(yíng)業(yè)收入的影響
2.增值稅納稅義務(wù)確認時(shí)間與所得稅、會(huì )計收入確認時(shí)間的差異分析
3.營(yíng)改增視同銷(xiāo)售對匯算清繳影響分析等
（二）營(yíng)改增對企業(yè)所得稅稅前扣除的影響
1.對損益表成本費用的影響
2. 對所得稅稅前扣除的影響
3.對廣告宣傳費基數的影響
4.對業(yè)務(wù)招待費基數的影響等
（三）營(yíng)改增特殊業(yè)務(wù)對企業(yè)所得稅匯算清繳的影響
1.差額納稅對匯算清繳的影響
2.不同用工方式對企業(yè)所得稅的影響
3.不動(dòng)產(chǎn)購進(jìn)企業(yè)所得稅的影響
4.不動(dòng)產(chǎn)租賃方式選擇對企業(yè)所得稅的影響等

二、2016年重要稅收新政對企業(yè)的影響及應對
（一）2016年企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策梳理與運用
1.2016年高新企業(yè)認定新政影響分析
2.2016年軟件和集成電路產(chǎn)業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀
3.研究開(kāi)發(fā)費加計扣除新政策的運用
4.公益股權捐贈企業(yè)所得稅新政的影響分析
5.科技企業(yè)孵化器稅收政策促進(jìn)企業(yè)創(chuàng )新的應用等
（二）2016營(yíng)改增優(yōu)惠政策梳理與運用
1.不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項稅額抵扣體現了供給側結構性改革
2.殘疾人就業(yè)增值稅優(yōu)惠政策的利用
3. 跨境免稅引領(lǐng)企業(yè)走出去
4.小型微利企業(yè)如何分享營(yíng)改增紅利等
（三）2016稅務(wù)稽查新政對企業(yè)的影響
1.稅務(wù)稽查案源管理辦法
2.推進(jìn)稅務(wù)稽查隨機抽查實(shí)施方案
3.稅務(wù)稽查隨機抽查對象名錄庫管理辦法
4.稅務(wù)稽查隨機抽查執法檢查人員名錄庫管理辦法
5.國地稅聯(lián)合稽查工作辦法
（四）2016納稅信用管理新政對企業(yè)的影響
1.關(guān)于完善納稅信用管理有關(guān)事項的公告
2.關(guān)于對納稅信用A級納稅人實(shí)施聯(lián)合激勵措施的合作備忘錄
3.關(guān)于納稅信用A級納稅人取消增值稅發(fā)票認證有關(guān)問(wèn)題的公告
4.關(guān)于修訂《重大稅收違法案件信息公布辦法（試行）》的公告等

三、企業(yè)所得稅匯算清繳及申報重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（一）企業(yè)所得稅匯算清繳總體把握
（二）收入類(lèi)的匯算清繳和申報重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（三）扣除類(lèi)的匯算清繳和申報重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（四）資產(chǎn)類(lèi)的匯算清繳和申報重點(diǎn)難點(diǎn)精講
（五）稅收優(yōu)惠類(lèi)的匯算清繳和申報重點(diǎn)難點(diǎn)精講等

四、2016年度所得稅匯算清繳申報表填報應注意的事項
（一）政府補貼填報問(wèn)題
（二）投資收益填報問(wèn)題
（三）加速折舊填報問(wèn)題等 

專(zhuān)家介紹：
   南京大學(xué)EMBA，財政金融研究生，中國會(huì )計師、注冊稅務(wù)師；
   曾任職安徽省馬鞍山市地稅機關(guān)，擔任市局稅政科長(cháng)、政策法規科長(cháng)、所得稅科長(cháng)、國際稅收科長(cháng)、市稽查局副局長(cháng)、管理局副局長(cháng)、市局重大稅務(wù)案件審理委員會(huì )辦公室主任、稅務(wù)事務(wù)所副所長(cháng)，省國際稅收研究會(huì )會(huì )員，有20多年稅務(wù)管理工作經(jīng)驗。
稅務(wù)系統兼職教師，馬鞍山市政府法制講授團成員,清華大學(xué)、北京大學(xué)總裁班講師。
2013年入職瑞華會(huì )計師事務(wù)所任部門(mén)負責人和高級稅務(wù)經(jīng)理，兼任北京瑞智稅務(wù)師事務(wù)所業(yè)務(wù)總監；2014任東方龍濟投資公司地產(chǎn)集團財務(wù)總監；2015年任依文集團稅務(wù)總監兼財務(wù)付總監；現任蓮荷房地產(chǎn)集團財務(wù)總監。
曾為數千個(gè)不同類(lèi)型的企業(yè)及數百名稅務(wù)干部做過(guò)稅法培訓；2013年后為航運系統、北京市律師協(xié)會(huì )、ＩＴ高管會(huì )、漢唐科技公司、廣州房地產(chǎn)建安企業(yè)等單位做過(guò)培訓；也曾主導為東方龍濟投資公司、方興地產(chǎn)、依文集團等大型企業(yè)集團進(jìn)行稅收診斷，開(kāi)展稅收籌劃，為企業(yè)帶來(lái)數千萬(wàn)元的節稅效益。
  具有稅務(wù)管理和企業(yè)財稅管理雙重實(shí)操經(jīng)驗。特別對企業(yè)整體降低稅負體系搭建、企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、企業(yè)上市稅務(wù)風(fēng)險防控、稅務(wù)稽查應對、國家稅收優(yōu)惠政策運用等有著(zhù)獨到有效的方法。
核心課程（適用公開(kāi)課、企業(yè)內訓，1-2天）：
1、《營(yíng)改增背景下房地產(chǎn)企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財務(wù)總監、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)人員）
2、《營(yíng)改增背景下建安企業(yè)納稅管理與籌劃》
（授課人群：企業(yè)總裁、企業(yè)高管、財務(wù)總監、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)人員）
3、《稅收籌劃與利潤創(chuàng )造》
（授課人群：總裁班）
4、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中的稅收謀劃》
（授課人群：總裁班）
5、《稅收籌劃與稅收熱點(diǎn)問(wèn)題》
（授課人群：總裁班）
5、《企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中的稅收籌劃與稅務(wù)風(fēng)險控制》
（授課人群：企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者、財務(wù)人員）
6、《財稅技能助力營(yíng)銷(xiāo)精英提效增利》
（授課人群：企業(yè)高管、營(yíng)銷(xiāo)總監、營(yíng)銷(xiāo)精英、財務(wù)人員）
7、《稅務(wù)稽查應對與個(gè)人所得稅問(wèn)題》
（授課人群：律師行業(yè)、企業(yè)管理者、財務(wù)人員）
8、《高管個(gè)人所得稅與企業(yè)稅收籌劃》
（授課人群：企業(yè)高管、財務(wù)人員）
9、《PE/VC涉稅風(fēng)險處理與防范》
（授課人群：律師行業(yè)、PE/VC企業(yè)管理者）

咨詢(xún)（籌劃）領(lǐng)域：
☆ 企業(yè)整體稅負降低體系搭建
☆ 股權轉讓、資產(chǎn)重組、兼并分立等重大事項稅務(wù)籌劃方案設計
☆ 企業(yè)上市稅務(wù)風(fēng)險梳理及防范
☆ 稅收籌劃方案設計
☆ 稅收優(yōu)惠政策講解與運用
☆ 最新稅收法規咨詢(xún)與利用
☆ 企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險的診斷與規避