《商業(yè)銀行內部控制》課程教學(xué)大綱

【培訓對象】
商業(yè)銀行支行、分行行長(cháng)、風(fēng)險合規部相關(guān)人員

【培訓收益】
商業(yè)銀行內部控制是指商業(yè)銀行內部自覺(jué)主動(dòng)地通過(guò)建立各種規章制度，以確保管理有效、資產(chǎn)安全，最終實(shí)現安全與效率的目標。為此，商業(yè)銀行內控制度必須在銀行內部保證國家有關(guān)法律法規和央行監管制度在各部門(mén)和各級人員中得到正確且充分地貫徹執行，以有效杜絕內部人員的違規操作、內部欺詐與犯罪行為。

第一部分 新政策下的商業(yè)銀行內部控制體系構建
一、銀監局關(guān)于建立以風(fēng)險為導向的內控體系
（一）內控合規體系建立與信息共享
（二）新政策下的內控體系建設思路
（三）互聯(lián)網(wǎng)金融對內控體系所帶來(lái)的挑戰
二、內部控制的產(chǎn)生和發(fā)展
（一）內部控制的產(chǎn)生
（二）內部控制的發(fā)展
三、內部控制的目標和原則
（一）內部控制的目標和作用
1. 業(yè)績(jì)目標
2. 信息目標
3. 合規性目標
（二）內部控制的原則
1. 健全性和有效性
2. 適用性和可行性
3. 成本效益原則
四、內部控制的基本要素
（一）管理性監督和控制文化
1. 董事會(huì )
2. 高級管理層
3. 控制文化
（二）風(fēng)險識別與評估
（三）控制措施和職責分工
1. 有效的內部控制制度要求建立適當的控制結構
2. 有效的內部控制制度要求實(shí)行適當的職責分工
（四）信息和交流渠道
1. 充分的信息與有效的交流是內部控制制度有效運作的基本要素
2. 有效的內部控制制度要求具備可靠的信息系統
3. 有效的溝通渠道可以保證工作人員對工作職責與責任的充分理解和信息傳遞
（五）監測行為和糾正缺陷
1. 對銀行內部控制的整體有效性進(jìn)行日常監督
2. 由獨立的工作人員對內部控制制度進(jìn)行有效而全面的內部審計
3. 內部控制缺陷須及時(shí)向高級管理部門(mén)和董事會(huì )報告

第二部分 商業(yè)銀行如何開(kāi)展內部控制評價(jià)

一、商業(yè)銀行內部控制評價(jià)標準
（一）COSO內控評價(jià)標準
（二）巴塞爾委員會(huì )內控評價(jià)標準
（三）財政部《企業(yè)內部控制基本規范》
二、商業(yè)銀行內部控制的評價(jià)內容
（一）內部控制環(huán)境
1. 商業(yè)銀行公司治理結構
2. 內部控制政策
3. 內部控制目標
4. 組織結構
5. 企業(yè)文化
6. 人力資源
（二）風(fēng)險識別與評估
1. 對經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的風(fēng)險識別和評估
2. 對法律法規、監管要求和其他要求的識別
3. 內部控制方案
（三）內部控制措施
1. 運行控制
2. 計算機系統環(huán)境下的控制
3. 應急準備與處置
（四）監督評價(jià)與糾正
1. 內部控制績(jì)效檢測
2. 內部控制評價(jià)體系
3. 管理評審
（五）信息交流與反饋
三、商業(yè)銀行內部控制評價(jià)程序和方法
（一）內部控制評價(jià)程序
1. 評價(jià)準備
2. 評價(jià)實(shí)施
3. 評價(jià)報告形成
4. 評價(jià)反饋
（二）內部控制評價(jià)方法
1. 符合性測試
2. 指標分析法
（三）評分標準和評價(jià)等級
1. 評分標準
2. 結果評價(jià)
3. 評價(jià)等級
四、商業(yè)銀行內部控制的組織和實(shí)施
五、監管當局對內部控制的評價(jià)

 

北京大學(xué)法學(xué)院民商法博士
瑞典斯德哥爾摩大學(xué)法學(xué)院歐洲知識產(chǎn)權法碩士
美國天普大學(xué)比斯利法學(xué)院法學(xué)碩士
中國人民大學(xué)中法學(xué)院經(jīng)濟學(xué)系主任
人大國際學(xué)院金融風(fēng)險管理學(xué)科副教授、金融專(zhuān)業(yè)（風(fēng)險管理方向）碩士研究生導師
教育部直屬—中國人民大學(xué)民商事法律科學(xué)研究中心專(zhuān)職副研究員
中國人民大學(xué)全球化研究中心研究員
蘇州園區社會(huì )科學(xué)研究中心評審委員會(huì )專(zhuān)家組成員

【個(gè)人簡(jiǎn)介】
北京大學(xué)法學(xué)院民商法博士，瑞典斯德哥爾摩大學(xué)法學(xué)院歐洲知識產(chǎn)權法碩士，美國天普大學(xué)比斯利法學(xué)院法學(xué)碩士(美國金融法方向)，中國政法大學(xué)經(jīng)濟法系經(jīng)濟法學(xué)士，2008-2010于中國人民大學(xué)國際關(guān)系學(xué)院擔任博士后研究員，講師。
在參與國家會(huì )議方面：
2018年9月30日，受邀人民大會(huì )堂參加“慶祝改革開(kāi)放四十周年”晚會(huì )
同年12月18日，受邀人民大會(huì )堂參加“慶祝改革開(kāi)放四十周年”大會(huì )，習大大出席大會(huì )并發(fā)表重要講話(huà)。
2019年10月1日受邀參加中華人民共和國成立70周年大會(huì )
在參與重要會(huì )議方面：
2016年4月17日獲得TEDx邀請于蘇州會(huì )場(chǎng)發(fā)表專(zhuān)場(chǎng)演講。
2015年10月16日代表中國人民大學(xué)參與農業(yè)部政策法規司關(guān)于農村金融的農業(yè)政策座談會(huì )并發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。
參與中國銀行研究所舉辦的金融機構首席風(fēng)險官(CRO)峰會(huì )，并發(fā)表專(zhuān)業(yè)報告。
曾參與最高人民法院金融創(chuàng )新?lián)Ｕn題調研，并代表中國人民大學(xué)國際學(xué)院作為協(xié)辦方協(xié)辦中國破產(chǎn)法論壇2016。
2015、2016、2017、2018年連續獲法國波爾多商學(xué)院金融系邀請前往法國授課，主講中國宏觀(guān)經(jīng)濟及其金融風(fēng)險管理課程。
曾參與中國人民大學(xué)國際學(xué)院金融風(fēng)險管理學(xué)科GAB-GEC(全球顧問(wèn)專(zhuān)家委員會(huì )及風(fēng)險建模委員會(huì ))年度風(fēng)險管理研討會(huì )，并負責接待世界銀行首席科技官、美國道富銀行副行長(cháng)、渣打銀行亞洲區首席風(fēng)險官等會(huì )議高管，并參與學(xué)術(shù)研討。

【主講課程】
銀行金融風(fēng)險類(lèi)
《商業(yè)銀行面臨的主要合規風(fēng)險挑戰與管控對策》《商業(yè)銀行法律合規風(fēng)險防范》
《內控案防與建設新時(shí)代全球一流銀行》《銀行合規管理與反洗錢(qián)趨勢分析》
《零售銀行發(fā)展政策與業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢》《商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理》
《民法典對未來(lái)銀行和保險行業(yè)的影響》《銀行信貸從業(yè)人員職業(yè)操守及監管走向》
《金融創(chuàng )新模式下的銀行不良資產(chǎn)清收與處置》《不良貸款清收與處置和債委會(huì )運作實(shí)務(wù)》
《小額貸款業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險控制培訓》《行業(yè)風(fēng)險與授信策略分析及信貸風(fēng)險管理》
《銀行信貸業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險防范與控制》
《國有企業(yè)投融資風(fēng)險管理》《金融前沿科技運用》
《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險與防控》《企業(yè)投融資法律風(fēng)險》
《金融創(chuàng )新下的行業(yè)風(fēng)險控制》《金融前沿科技運用》《普惠金融支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展》
《民法典解讀及對金融業(yè)的影響》《公司治理與股權設置》
法律合規風(fēng)險類(lèi)
《國有企業(yè)法律風(fēng)險與內控合規管理》《民法典視野下的國有企業(yè)法律風(fēng)險合規管理》
《法律風(fēng)險防范與反腐倡廉教育》
《上市公司管理人員風(fēng)險管理》《上市公司信息披露風(fēng)險管控》《上市企業(yè)風(fēng)險識別與防范》
《企業(yè)法律風(fēng)險管理》《企業(yè)合同管理》
公司治理資本類(lèi)
《上市公司規范治理與運作》
《國有企業(yè)董事會(huì )建設》《國有企業(yè)董監事履職》
《國有企業(yè)資產(chǎn)管理》
《國企改革與混合所有制實(shí)施》

【研究方向】
金融風(fēng)險專(zhuān)業(yè)：銀行操作風(fēng)險、內部控制、信貸風(fēng)險、合規、投融資風(fēng)險
法律專(zhuān)業(yè)：公司治理及企業(yè)公司法、合同風(fēng)險防范、投融資擔保、企業(yè)上市法律法規
著(zhù)作：
《商法概論》，中國人民大學(xué)出版社
《工傷法律操作小全書(shū)》，法律出版社
《有限責任公司股東退出機制研究》，中國政法大學(xué)出版社
參編國家十一五規劃教材《經(jīng)濟法概論》中國人民大學(xué)出版社
參編《公司治理與轉型》中國商業(yè)出版社