關(guān)鍵業(yè)務(wù)循環(huán)中的企業(yè)內控實(shí)務(wù)分享

【培訓對象】
中外資企業(yè)財務(wù)總監/經(jīng)理內控經(jīng)理 業(yè)務(wù)部門(mén)負責人

【培訓收益】
了解領(lǐng)先的銷(xiāo)售渠道管理手段;
辨別企業(yè)正常的商務(wù)活動(dòng)與商業(yè)賄賂的區別;
學(xué)習通過(guò)四種手段幫助財務(wù)部門(mén)降低企業(yè)采購成本;
學(xué)習存貨盤(pán)點(diǎn)程序的制定方法及存貨盤(pán)點(diǎn)技巧;

課程介紹：
風(fēng)險的暗礁如果層見(jiàn)疊出，縱使是資本的巨輪也難免會(huì )發(fā)生損傷或傾覆。對于制造型企業(yè)而言，內部風(fēng)險更多的是來(lái)源于供應鏈、銷(xiāo)售和存貨環(huán)節，如何設立有效的內控制度為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)保駕護航？

流程：

08:30 簽到

09:00 公司內控體系的搭建

本節要點(diǎn)：
內控系統的搭建與完善是控制風(fēng)險的必經(jīng)之路。目前有哪些前沿的內控概念？企業(yè)在內控搭建和完善內控制度時(shí)應該從哪些方面入手？企業(yè)基于自身的條件如何實(shí)施內控？領(lǐng)先的企業(yè)是如何建立內控文檔的？

-領(lǐng)先企業(yè)的內控的體系框架分析
-不同階段的企業(yè)內控管理實(shí)務(wù)
-內控文檔的建立

10:00 銷(xiāo)售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內部控制策略（一）

本節要點(diǎn)：
銷(xiāo)售認為嚴格合規就沒(méi)有辦法做生意？如何駁斥這種觀(guān)點(diǎn)？哪些行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)是通過(guò)合規的方式將生意做大的？如何通過(guò)制度和管控將商業(yè)賄賂的紅線(xiàn)設置清楚，讓踩線(xiàn)變得一目了然？財務(wù)在銷(xiāo)售合同審核和監督上應如何發(fā)揮作用幫助企業(yè)降低風(fēng)險？

-知名公司嚴格合規的銷(xiāo)售政策介紹
-銷(xiāo)售合同及訂單管理方法
-合規行為與賄賂的紅線(xiàn)界定方法

10:45 茶歇

11:00 銷(xiāo)售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內部控制策略（二）
本節要點(diǎn)：
領(lǐng)先企業(yè)的銷(xiāo)售渠道管理模式是怎么樣的，又有哪些經(jīng)驗可以借鑒？如何管理應收款才能夠降低信用風(fēng)險？銷(xiāo)售人員有哪些隱蔽的舞弊行為，如何發(fā)現？財務(wù)部門(mén)能夠通過(guò)哪些KPI指標引導銷(xiāo)售部門(mén)配合內控要求？

本節案例摘選：
案例1：在一次美資制造企業(yè)的總部?jì)炔繉徲嬤^(guò)程中，某內審人員發(fā)現有一筆費用以“傭金”的名義轉賬到了某重要經(jīng)銷(xiāo)商法人代表的賬戶(hù)，并經(jīng)過(guò)了公司總經(jīng)理，銷(xiāo)售總監和財務(wù)總監的審批，但這筆傭金卻無(wú)法與現有的銷(xiāo)售合同相關(guān)聯(lián)。這個(gè)現象暴露銷(xiāo)售環(huán)節什么問(wèn)題，如何發(fā)現和改善？

-銷(xiāo)售渠道管理經(jīng)驗分享
-應收款管理技巧
-銷(xiāo)售收入確認/退貨/收款/對賬
-從合規角度看銷(xiāo)售的KPI的指標
-案例分析：某知名外資企業(yè)銷(xiāo)售舞弊案例

12:00 午宴

13:00 供應鏈及資本項目與付款業(yè)務(wù)循環(huán)的控制

本節要點(diǎn)：
由于財務(wù)部門(mén)對供應鏈、采購原料等都缺乏直接的了解，致使控制活動(dòng)收效微弱。財務(wù)部門(mén)有哪些手段能夠切實(shí)參與到采購活動(dòng)當中，合理的降低采購成本？合同管理是否有系統而高效的方法？在付款方面，資金與成本之間的平衡如何把握？財務(wù)如何激勵采購通過(guò)多種方式對公司資金流做出貢獻？如何通過(guò)付款環(huán)節控制和降低成本？

本節案例摘選：
案例1：某企業(yè)發(fā)生采購業(yè)務(wù)，1月16日財務(wù)收到客戶(hù)發(fā)票，并且與實(shí)際入庫單據一致，合同規定賬期60天，按照合同規定,其賬期到期日應為3月16日，但最終該筆款項在4月15日才支付，而且對方財務(wù)振振有詞,實(shí)難抗辯。在賬期管理中財務(wù)人員應該關(guān)注那些問(wèn)題？

案例2：A公司是一家科技公司，主要從事通話(huà)設備的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，年銷(xiāo)售額10億元左右，主要生產(chǎn)模式以貼牌為主，客戶(hù)結算以每個(gè)產(chǎn)品的打包價(jià)結算，毛利較低，成品控制難度很大，漲價(jià)會(huì )失去客戶(hù)訂單，公司發(fā)展陷入兩難。最終，財務(wù)總監通過(guò)對采購環(huán)節的內控管理，成功降低成本，增加企業(yè)的市場(chǎng)競爭力，體現了財務(wù)價(jià)值。

-采購風(fēng)險與制度的設立、執行和控制
-采購業(yè)務(wù)模式的選擇與內控關(guān)鍵點(diǎn)
-內控與企業(yè)采購部門(mén)KPI指標的關(guān)聯(lián)
-付款及賬期管理
-采購業(yè)務(wù)的付款管理、稽查與對賬
-案例分析：某知名制造企業(yè)財務(wù)部門(mén)通過(guò)內控手段有效降低采購成本案例

14:45 存貨管理

本節要點(diǎn)：
存貨管理看似簡(jiǎn)單，但是要做好卻很難。面對企業(yè)常見(jiàn)的存貨積壓或短缺如何改善？對于存貨的效期又該如何去去管理？如何防治退貨中高發(fā)的舞弊行為？

本節案例摘選：
案例1：某制造企業(yè)對電阻器材料有著(zhù)全年的需求和采購計劃，在5月份由于市場(chǎng)的變化，銷(xiāo)量有所下降，因此生產(chǎn)計劃也做了相應調整，材料需求預估下降，此時(shí)5月份采購量如何調整，多少合適呢？

案例2：某大型超市收銀處長(cháng)，利用職務(wù)便利，通過(guò)在公司每日的收銀款結單、營(yíng)業(yè)款解交單上減少現金收入、增加儲蓄卡收入的方式侵占公司營(yíng)業(yè)款人民幣200多萬(wàn)元。其中有哪些內控漏洞？存貨管理能起到什么作用？

案例3：某快消品公司，財務(wù)部門(mén)在12月底核對庫存時(shí)發(fā)現多地返品庫12月忽然沒(méi)有結存，也沒(méi)有做返品報廢，那么貨到哪去了？返品存貨(退貨)較大，仍未處理？是否真實(shí)？

-建立存貨管理內控制度
-存貨管理流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)分析（采購、驗收、倉儲、領(lǐng)用、生產(chǎn)加工、出庫、盤(pán)存等環(huán)節）
-備品、備件、報廢品的存貨管理
-財務(wù)在存貨管理的作用

15:30 茶歇

15:45 費用報銷(xiāo)管理

本節要點(diǎn)：
費用管理是關(guān)系到企業(yè)各個(gè)部門(mén)的一項重要工作，對于財務(wù)人員而言，如何平衡合規與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系？員工在費用報銷(xiāo)時(shí)高發(fā)的舞弊行為有哪些？員工報銷(xiāo)款的真實(shí)性和邏輯性該如何去判斷？當業(yè)務(wù)部門(mén)費用超過(guò)預算時(shí)又該如何去管控？

本節案例摘選：
案例1：合規部門(mén)在復核某分公司的差旅/交際費用過(guò)程中發(fā)現，該分公司的差旅費報銷(xiāo)發(fā)票大量使用手撕定額發(fā)票，兩個(gè)不自然月報銷(xiāo)的定額發(fā)票居然出現連號的現象，某些高額的交際費用沒(méi)有注明交際對象，也沒(méi)有交易明細和相關(guān)說(shuō)明。此時(shí)，合規部門(mén)應該如何查實(shí)問(wèn)題并改善局面呢？

-企業(yè)合規政策及相關(guān)法規
-個(gè)人費用報銷(xiāo)常見(jiàn)問(wèn)題與應對技巧（差旅、娛樂(lè )費用）
-商業(yè)服務(wù)費核銷(xiāo)技巧與實(shí)踐
-服務(wù)類(lèi)供應商評估流程
-案例分析：某領(lǐng)先企業(yè)的費用報銷(xiāo)合規調查經(jīng)驗分享

17:00 結束
 

王先生是對外經(jīng)濟貿易大學(xué)國際貿易系經(jīng)濟學(xué)學(xué)士；復旦大學(xué)－麻省理工學(xué)院國際工商管理碩士（International MBA）；并曾在瑞典斯德哥爾摩大學(xué)商學(xué)院學(xué)習國際商務(wù)?，F任慧卓公司銷(xiāo)售、領(lǐng)導力的等領(lǐng)域簽約講師。

 

在近20年的工作經(jīng)歷中，王先生曾在中國輕工業(yè)品進(jìn)出口總公司工作，先后擔任物流主管、銷(xiāo)售經(jīng)理和上海分公司副總經(jīng)理。在擔任上海分公司副總經(jīng)理期間，實(shí)際負責分公司的全面運營(yíng)，不僅對產(chǎn)品的銷(xiāo)售和市場(chǎng)有更全面的體會(huì )，更積累了進(jìn)出口公司的運營(yíng)管理經(jīng)驗，從戰略和管理的角度來(lái)加強銷(xiāo)售和市場(chǎng)工作；2005年起王先生加盟了新加坡金鷹國際集團，負責集團主要產(chǎn)品在中國市場(chǎng)的大客戶(hù)銷(xiāo)售和管理，更加在管理實(shí)踐中融會(huì )貫通了其在銷(xiāo)售和客戶(hù)管理方面的技能和經(jīng)驗；2009年起王先生開(kāi)始服務(wù)于歐洲著(zhù)名培訓公司CEGOS（中國），進(jìn)入管理培訓行業(yè)； 2013年起王先生開(kāi)始服務(wù)于慧卓等公司，憑借其多年的工作經(jīng)驗，為客戶(hù)企業(yè)和學(xué)員分享其在銷(xiāo)售、市場(chǎng)、客戶(hù)管理等方面的心得。

 

王先生不僅通過(guò)學(xué)習，在企業(yè)的現代管理方面有豐富的知識和技能，也通過(guò)多年打拼，在企業(yè)的銷(xiāo)售、市場(chǎng)和客戶(hù)管理方面有較深的實(shí)踐工作經(jīng)驗。

 

王先生在企業(yè)培訓中邏輯清晰，內容豐富，并將理論和實(shí)踐相結合，擅長(cháng)和學(xué)員分享其以往的知識經(jīng)驗；亦能吸收國外先進(jìn)課程的精華，將其傳授給中國學(xué)員。王先生授課時(shí)能夠帶動(dòng)學(xué)員參與，共同研討各種問(wèn)題和案例，并啟發(fā)和引導學(xué)員自主找到解決方案，學(xué)員普遍反映受益匪淺。在針對企業(yè)客戶(hù)的培訓中，王先生會(huì )提供若干解決方案，能幫助企業(yè)切實(shí)加強管理，提高員工的素質(zhì)和技能。

 

◆ 王先生主講的課程包括：

 

u 《電話(huà)銷(xiāo)售技巧》（1天）

u 《如何在電話(huà)中贏(yíng)得客戶(hù)》（2天）

u 《大客戶(hù)開(kāi)發(fā)與管理》（2天）

u 《大客戶(hù)戰略管理》（2天）

u 《客戶(hù)關(guān)系管理》（2天）

u 《成功的銷(xiāo)售技巧》（2天）

u 《卓越客戶(hù)服務(wù)》（2天）

u 《卓越銷(xiāo)售團隊管理》（2天）

u 《卓有成效的銷(xiāo)售談判》

u 《品牌維護與管理》（2天）

u 《市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)全方位》（2天）

u 《工業(yè)品營(yíng)銷(xiāo)》（3天）

u 《打造卓越產(chǎn)品經(jīng)理》（3天）

u 《如何進(jìn)行市場(chǎng)調研》（2天）

u 《如何制定市場(chǎng)計劃》（2天）

u 《如何定價(jià)》（2天）

u 《新產(chǎn)品如何上市》（2天）

u 《如何做好市場(chǎng)助理》（2天）等等。