內控漏洞識別與財務(wù)應對

【培訓對象】
財務(wù)總監、各級財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)辦人員和其他業(yè)務(wù)管理人員

【培訓收益】
我們的課程既注重理論，更關(guān)注實(shí)踐，我們希望給客戶(hù)提供科學(xué)、簡(jiǎn)單又富于操作的培訓。我們的特色包括： 淺顯易懂：突破常規授課模式，以樸實(shí)生動(dòng)的講解，教授令人望而生畏的內控和風(fēng)險管理原理； 結合實(shí)際：用豐富的現實(shí)案例，詮釋內控和風(fēng)險中的各項難點(diǎn)； 循序漸進(jìn)：從最基本的原理到復雜的實(shí)踐操作，一步一個(gè)腳印、按合理順序實(shí)現突破； 隨堂互動(dòng)：設計大量互動(dòng)場(chǎng)景，讓學(xué)員充分參與； 與時(shí)俱進(jìn)：培訓內容充分結合最新的法律法規、操作實(shí)務(wù)和現實(shí)案例，更加貼近現實(shí)經(jīng)濟發(fā)展； 定制服務(wù)：結合客戶(hù)特定需求，可在已有教學(xué)框架下進(jìn)行課程定制。

模塊一：內部控制與風(fēng)險管理體系概述
 案例：資金為什么不翼而飛？
 企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范
 內部控制與風(fēng)險管理經(jīng)典框架
中國企業(yè)內控常見(jiàn)漏洞
 企業(yè)內控建設實(shí)務(wù)中常見(jiàn)誤區 
構建有效內部控制的關(guān)鍵要素

模塊二：組織架構及人員管理　
 案例：某企業(yè)職責分配不當引發(fā)的舞弊
 組織架構控制概述
 組織架構管理常見(jiàn)漏洞
組織架構管理的財務(wù)應對
明晰部門(mén)及崗位職責
不相容職務(wù)分離
授權體系建立
崗位強制輪換
崗位代理制度
人力資源控制及背景調查
 小結：組織架構管理內控要點(diǎn)

模塊三：銷(xiāo)售及收款管理
 案例：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)員挪用銷(xiāo)售款
 銷(xiāo)售管理流程概述
 銷(xiāo)售及收款管理常見(jiàn)漏洞
 銷(xiāo)售及收款管理漏洞的財務(wù)應對
銷(xiāo)售定價(jià)
信用管理
銷(xiāo)售合同管理
發(fā)貨管理
收款管理
 小結：銷(xiāo)售及收款管理內控要點(diǎn)

模塊四：采購管理
 案例：某公司招標采購失效
 采購管理流程概述
 采購管理常見(jiàn)漏洞
 采購管理漏洞的財務(wù)應對
請購審批
詢(xún)價(jià)比價(jià)
選擇供應商
采購合同管理
驗收付款
供應商評估
 小結：采購管理內控要點(diǎn)

模塊五：費用報銷(xiāo)及付款管理
 案例：某500強外企的費用報銷(xiāo)舞弊
 費用報銷(xiāo)及付款流程概述
 費用報銷(xiāo)及付款管理常見(jiàn)漏洞
 費用報銷(xiāo)及付款漏洞的財務(wù)應對
 小結：費用報銷(xiāo)及付款管理內控要點(diǎn)

模塊六：實(shí)物資產(chǎn)管理
 案例：某公司固定資產(chǎn)管理案例
 實(shí)物資產(chǎn)管理流程概述
 實(shí)物資產(chǎn)管理常見(jiàn)漏洞
 實(shí)物資產(chǎn)管理漏洞的財務(wù)應對
 小結：實(shí)物資產(chǎn)管理管理內控要點(diǎn)

模塊七：銀行賬戶(hù)及貨幣資金管理
 案例：某公司銀行賬戶(hù)不當使用的案例
 貨幣資金管理概述
 貨幣資金管理常見(jiàn)漏洞
 貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應對
銀行賬戶(hù)的開(kāi)立與銷(xiāo)戶(hù)
電子網(wǎng)上銀行風(fēng)險防范
銀行賬戶(hù)的對賬管理
貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位職責
庫存現金資產(chǎn)的安全保護
 小結：貨幣資金管理內控要點(diǎn)

模塊八：票據管理
 案例：某公司應收票據不翼而飛
 票據管理流程概述
 票據管理常見(jiàn)漏洞
 票據管理漏洞的財務(wù)應對
票據購買(mǎi)的適當授權
票據簽發(fā)的適當授權
票據使用和流轉的記錄
票據的定期核對盤(pán)點(diǎn)
嚴格的印鑒保管程序
 小結：票據管理內控要點(diǎn)

模塊九：投融資管理
  案例：某公司貸款被挪用的案例
 融資管理常見(jiàn)漏洞及應對
 投資管理常見(jiàn)漏洞及應對
 小結：投融資內控要點(diǎn)

模塊十：會(huì )計核算與財務(wù)報告管理
 案例：上市公司財務(wù)報告頻頻出錯
 會(huì )計核算與財務(wù)報告流程概述
 會(huì )計核算與財務(wù)報告流程常見(jiàn)漏洞
 會(huì )計核算與財務(wù)報告漏洞的財務(wù)應對
會(huì )計核算基礎工作規范
財務(wù)結賬流程控制
財務(wù)信息系統內控
重要會(huì )計資料文檔維護
 小結：會(huì )計核算與財務(wù)報告管理內控要點(diǎn) 

【基本介紹】
南京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)學(xué)士、復旦大學(xué)會(huì )計學(xué)博士、上海證券交易所博士后、注冊會(huì )計師（CPA）、英國財務(wù)會(huì )計師（IFA）、澳大利亞資深公共會(huì )計師（FIPA Au）、國際注冊?xún)葘弾煟–IA）、高級會(huì )計師，兼任北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂(lè )部特聘專(zhuān)家、《董事會(huì )》及《證券市場(chǎng)周刊》等特約作者、CCTV證券資訊頻道特約專(zhuān)家嘉賓，北京大學(xué)、清華大學(xué)、復旦大學(xué)、上海交大、上海財大、上海國家會(huì )計學(xué)院、北京國家會(huì )計學(xué)院、暨南大學(xué)等多所高校特聘講師，已為上百家企業(yè)及金融機構提供咨詢(xún)、培訓、融資及IPO上市輔導等服務(wù)。
馬軍生老師是資深財務(wù)與資本專(zhuān)家，致力于財稅、內部控制、風(fēng)險管理、資本領(lǐng)域研究及實(shí)務(wù)，二十多年工作經(jīng)歷，曾任職大型央企、中國銀行、知名會(huì )計師事務(wù)所、上海證券交易所及券商投行部，擔任多家企業(yè)財務(wù)顧問(wèn)，指導幾十家上市公司和企事業(yè)單位建立內控體系并輔導實(shí)施，并協(xié)助多家企業(yè)新三板掛牌、IPO上市及投融資工作，擅長(cháng)財務(wù)報表、內部控制、風(fēng)險管理、資本運營(yíng)等課程。
編著(zhù)《內控漏洞識別與財務(wù)應對》、《財務(wù)報表分析技術(shù)》，在《財務(wù)與會(huì )計》、《董事會(huì )》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《內部控制十大漏洞》、《企業(yè)內部控制建設若干問(wèn)題思考》、《企業(yè)內部控制體系建設十大誤區及防范》、《新會(huì )計準則下估值思考》等文章六十多篇，主持國家科技部創(chuàng )新基金、博士后基金、會(huì )計學(xué)會(huì )等多項課題。
【資歷背景】
二十多年從業(yè)經(jīng)歷，曾擔任大型企業(yè)內審經(jīng)理、子公司財務(wù)負責人、商業(yè)銀行信貸經(jīng)理、知名會(huì )計師事務(wù)所（全球第五大會(huì )計師事務(wù)所）咨詢(xún)合伙人、私募股權投資基金合伙人、券商投行部執行董事，為北大、清華、復旦、上海交大等多所知名高校MBA班/總裁班授課，為中國重工、東風(fēng)汽車(chē)、紫光股份、國華能源投資、中國太保、中國鋁業(yè)、北方工業(yè)公司、杉杉集團、浦東建設、東方財富網(wǎng)、江蘇中大建設、廣博股份、水星家紡、深天馬、外高橋造船、云南錫業(yè)、山西汾酒、信和科技、重慶港九、安徽招標集團、WMF（中國）有限公司、上海稅務(wù)局、上海機關(guān)事務(wù)管理局等多個(gè)中央企業(yè)、上市公司和知名民企提供內控及財務(wù)管控咨詢(xún)服務(wù)，為企業(yè)提供務(wù)實(shí)的咨詢(xún)方案，并通過(guò)系統的培訓輔導企業(yè)實(shí)施，促使方案有效落地。尤其以財務(wù)分析、內部控制、風(fēng)險管理和資本運營(yíng)等見(jiàn)長(cháng)，培訓學(xué)員過(guò)萬(wàn)名，受到學(xué)員普遍好評。
【授課視頻鏈接】
財務(wù)管控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTYwNDA0.html
內 控：http://v.youku.com/v_show/id_XNTQ1OTExMzY0.html
非 財： http://v.youku.com/v_show/id_XNzIwOTQzNDI4.html （有密碼：123123）

【核心課程】
管理人員、MBA班和總裁研修班課程
《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》
《內部控制與風(fēng)險管理》
《企業(yè)IPO上市實(shí)務(wù)與財務(wù)準備》
《股權投資財務(wù)盡職調查》
財務(wù)人員課程
《內控漏洞識別與財務(wù)應對》
《內部控制與風(fēng)險管理》
《企業(yè)財務(wù)報表分析與舞弊識別》
《全面預算管理——體系建立與全程實(shí)戰》
《企業(yè)內部控制審計》
銀行課程
《信貸視角財務(wù)報表分析與虛假報表識別》
《商業(yè)銀行案件防控和風(fēng)險管理》
《商業(yè)銀行財務(wù)分析與管理會(huì )計》